Wat heeft het gekost

Hieronder worden de grootste afwijkingen tussen de Begroting 2021 en rekening verklaard.

Fasering overige projecten ruimtelijke ontwikkeling en anterieure overeenkomsten
Fasering in de voortgang van de projecten leidt tot afwijkingen op de geraamde lasten en baten in 2021. Maar omdat het saldo van de lasten en baten 2021 op de doorlopende projecten naar de balans gaat als onderhanden werk, is er per saldo geen resultaat voor de exploitatie. Het voordeel op de lasten valt weg tegen het nadeel op de baten.

Administratieve wijziging
Bij het verwerken van de Financiële Jaarrapportage Projecten (FJP) is een administratieve fout gemaakt. Het betreft bedragen die elkaar opheffen en per saldo leidt het niet tot een resultaat. Het gaat om een bedrag van € 256.000 op zowel de lasten als de baten en € 2.516.000 op zowel de dotaties als de onttrekkingen.

Stikstofagenda
Medio 2021 is er een budget van € 100.000 begroot voor de verdere uitwerking van de stikstofagenda. De opdrachten voor het benodigde vervolgonderzoek over natuurherstel zijn in afwachting van de offertes. Dit heeft langer op zich laten wachten. Daarnaast zijn er subsidie mogelijkheden vanuit de provincie die onderzocht worden. Het oplossen van de problemen rondom de stikstofdepositie en het natuurherstel zijn langjarige projecten. Het budget valt vrij in het rekeningresultaat 2021 en in de Begroting 2023 zal hiervoor weer een budget begroot worden. Het budget is nodig in 2022 en 2023 om hier verdere stappen in te kunnen zetten.

Grondwal/Woonwagenkamp Bethaniënstraat
Voor de sanering van de grondwal  is een specifieke uitkering van het Rijk van € 1.050.000 miljoen beschikbaar gekomen in 2021. Dit bedrag is begroot in de exploitatie, maar als vooruit ontvangen naar de balans geboekt. Hierdoor is er een nadeel op de baten maar is ook de dotatie aan de BR Taakmutaties met een gelijk bedrag lager uitgevallen. De middelen zullen in 2022 ingezet worden voor de sanering van de grondwal.

ODRA
De kosten voor de ODRA voor vergunningverlening van bouwaanvragen zijn hoger dan begroot, hier staan hogere leges tegenover. We zien dat er wat meer vergunningen voor kleinere bouwwerken zijn verleend dan voorzien en wat minder in de categorie grotere bouwwerken. Voor het taakgebied milieuvergunningverlening en -toezicht zijn er geen grote afwijkingen van de planning.

Visie Nieuwe Haven
Voor het beëindigen van de woonfunctie in de Nieuwe Haven is in totaal € 3,5 miljoen budget beschikbaar in de begroting tot en met 2022. Met eigenaren van 10 van de 15 woonboten zijn inmiddels afspraken gemaakt over uitkoop of verplaatsing. De kosten voor deze 10 oplossingen zijn hoger uitgevallen dan begroot door met name hoger uitgevallen taxatiewaarden door de forse prijsstijging op de woningmarkt. Het project is hiermee nog niet afgerond. Een totaalbeeld van de uiteindelijke kosten is daardoor nog niet te maken.

Resultaat Grondexploitatie
Het resultaat op de grondexploitatie is € 8.281.000 voordelig. In de begroting werd rekening gehouden met een voordelig resultaat van € 1.709.000. Het resultaat is daarmee € 6.572.000 hoger dan begroot, verdeeld over een nadeel van € 2.340.000 op de lasten en een voordeel van € 8.912.000 op de baten.

Het totale resultaat van € 8.281.000 kan als volgt worden gespecificeerd:
a. tussentijdse winstneming op 2 projecten                € 7.160.000 V
b. resultaat op 4 afgesloten projecten               € 1.195.000 V
c. resultaat op erfpachten    door verkoop en hogere canon baten      € 1.179.000 V
d. mutaties voorzieningen uit doorrekening toekomstige ontwikkelingen   -/-   €    880.000 N
e. kosten uit voorstudies                       -/-   €    287.000 N
f. beheer strategische posities en overige kosten             -/-    €      86.000 N

Het resultaat ad € 8.281.000 wordt als volgt bestemd:
a. € 262.000 (tot het bedrag in de reserve) wordt onttrokken aan de BR Voorstudie omdat de kosten hoger waren dan het begrote budget;
b. € 2.924.000 wordt toegevoegd aan de BR Grondexploitatie om het beschikbare weerstandsvermogen aan te vullen naar het benodigde weerstandsvermogen (het benodigde weerstandsvermogen voor de projecten is berekend op € 19.171.000 en beschikbaar aan reserves is € 16.247.000). Geraamd was een dotatie ten bedrage van € 1.709.000;
c. € 5.619.000 valt vrij aan de algemene middelen in het resultaat 2021.

Fasering projecten grondexploitatie
Fasering in de voortgang van de bouwgronden in exploitatie (BIE ofwel grondexploitatieprojecten) leidt tot afwijkingen op de geraamde lasten en baten in 2021. Maar omdat het saldo van de lasten en baten 2021 op de doorlopende projecten naar de balans gaat als onderhanden werk, is er per saldo geen resultaat voor de exploitatie. Het nadeel op de lasten loopt weg tegen het voordeel op de baten.

Afgesloten overige projecten
In de begroting was rekening gehouden met de afwikkeling van 2 projecten waarvan de opbrengst van het project Bergstraat/Coehoorn toegevoegd zou worden aan de BR Kapitaallasten. Alleen het andere project Deltakwartier is afgesloten. Daardoor is er een nadeel op de baten maar ook een voordeel op de dotaties omdat de dotatie aan de BR Kapitaallasten niet gedaan hoefde te worden.