Toelichting financiële afwijkingen
Hieronder worden de grootste afwijkingen tussen de Begroting 2021 en rekening verklaard.
Onderwerp | Totale | V/N | Toelichting | C | I/S | AR/ | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
afwijking | BR | ||||||||
(x €1.000) | |||||||||
Lasten | 1.501 | V | |||||||
Toerisme en recreatie | 384 | V | Gelderland Herdenkt (zie ook baten) | N | I | BR | |||
Economische Zaken / Acquisitie | 298 | V | Beleidscapaciteit | N | I | AR | |||
Evenementen | 276 | V | Evenementen | N | I | BR | |||
Economische Zaken / Acquisitie | 256 | V | Actieplan Werk - Ondernemers | N | I | BR | |||
Toerisme en recreatie | 148 | V | Impulsaanpak winkelgebieden | N | I | BR | |||
Toerisme en recreatie | 139 | V | Slag om Arnhem | N | I | BR | |||
Baten | -387 | N | |||||||
Toerisme en recreatie | -387 | N | Gelderland Herdenkt (zie ook baten) | N | I | BR | |||
Toevoegingen aan reserves | 397 | V | |||||||
Economische Zaken / Acquisitie | 271 | V | Vitale Economie, programmalijnen | N | I | BR | |||
Evenementen | 126 | V | Sfeer- en Beeldbepalende Evenementen | N | I | BR | |||
Onttrekkingen aan reserves | 189 | V | |||||||
Evenementen | 150 | V | Sfeer- en Beeldbepalende Evenementen | N | I | BR | |||
Economische Zaken / Acquisitie | 39 | V | Vitale Economie, programmalijnen | N | I | BR | |||
Gelderland Herdenkt
Het project Gelderland Herdenkt zou in eerste instantie in 2021 eindigen, maar dit is onder andere door corona verlengd tot 2022. Als gevolg hiervan is in 2021 minder subsidie ontvangen en verstrekt dan begroot. Naar verwachting volgen deze baten en lasten in 2022 alsnog.
Beleidscapaciteit
In de afgelopen jaren is een onevenwichtigheid ontstaan tussen de formatieve en daadwerkelijk ingezette capaciteit bij het cluster Strategie, beleid en regie (SBR). Het nadelige verschil is in 2021 tijdelijk opgelost in afwachting van een onderzoek waarbij opgaven en bezetting met elkaar in verband en vergeleken met andere gemeenten worden bezien. De incidentele dekking voor beleidscapaciteit is toegerekend naar de verschillende stads- en wijkprogramma’s. Het extra budget dat aldus ter beschikking is gekomen bleek op het programma Economie niet volledig nodig te zijn, waardoor sprake is van een voordeel van € 298.000.
Evenementen en Slag om Arnhem
Veel evenementen, waaronder de herdenking van de Slag om Arnhem, zijn door corona geannuleerd of hebben in aangepaste vorm doorgang gehad. De niet-bestede middelen van deze evenementen worden via de Bestemmingsreserve Evenementen overgeheveld naar 2022.
Actieplan Werk - Ondernemers
In 2021 is voor het Actieplan Werk - Ondernemers € 370.000 beschikbaar gesteld. Hiervan is aan het eind van het jaar € 114.091 besteed en wordt € 255.909 via de Bestemmingsreserve SEF overgeheveld naar 2022. Achterblijven van de bestedingen heeft vooral te maken met het achterblijven van de aanvragen op de voucherregelingen voor ondernemers. Er zijn hiervoor minder aanvragen ingediend dan vooraf gedacht. Dit komt men name doordat de regeling later is gestart in 2021 dan gepland. Momenteel wordt gekeken hoe deze voucherregeling passend kan worden ingezet voor 2022.
Impulsaanpak Winkelgebieden
In 2021 is € 150.000 beschikbaar gesteld voor de Impulsaanpak Winkelgebieden. Voor deze aanpak is een uitvoeringsplan gemaakt, welke in 2022 geïmplementeerd zal worden. Deze middelen zijn daardoor niet uitgegeven en via de BR SEF voor 2022 gereserveerd.
Mutaties Reserves
De mutaties op de reserves, zowel de BR SEF als de BR Evenementen, houden met bovenstaande verband.
Er zijn minder onttrekkingen en meer toevoegingen gedaan dan begroot in verband met afgelasting of versobering van evenementen. Daarnaast is het restant budget Actieplan Werk ook toegevoegd aan de BR SEF ter besteding in 2022.