Toelichting financiële afwijkingen
Hieronder worden de grootste afwijkingen tussen de Begroting 2021 en rekening verklaard.
Onderwerp | Totale | V/N | Toelichting | C | I/S | AR/ | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
afwijking | BR | ||||||||
(x €1.000) | |||||||||
Lasten | 23 | V | |||||||
Onderwijs (incl. biblioth, volksuni) | 332 | V | Beleidscapaciteit | N | I | AR | |||
Onderwijs (incl. biblioth, volksuni) | -309 | N | Onderwijshuisvesting | N | I | AR | |||
Baten | 151 | V | |||||||
Onderwijs (incl. biblioth, volksuni) | 151 | V | Onderwijshuisvesting | N | I | AR | |||
Toevoegingen aan reserves | 0 | ||||||||
Onttrekkingen aan reserves | 0 | ||||||||
Onderwijshuisvesting
Het nadeel op onderwijshuisvesting wordt veroorzaakt door enerzijds hogere lasten vanuit de OZB door aanslagen uit oude jaren en hogere taxaties. Anderzijds door niet geraamde beheerskosten, welke worden doorbelast aan (tijdelijke) gebruikers, wat een deel van het voordeel op de baten verklaart.
Beleidscapaciteit
In de afgelopen jaren is een onevenwichtigheid ontstaan tussen de formatieve en daadwerkelijk ingezette capaciteit bij het cluster Strategie, beleid en regie (SBR). Het nadelige verschil is in 2021 tijdelijk opgelost in afwachting van een onderzoek waarbij opgaven en bezetting met elkaar in verband en vergeleken met andere gemeenten worden bezien. De incidentele dekking voor beleidscapaciteit is toegerekend naar de verschillende stads- en wijkprogramma’s. Het extra budget dat aldus ter beschikking is gekomen bleek op het programma Onderwijs niet volledig nodig te zijn, waardoor sprake is van een voordeel van € 332.000.