Wat heeft het gekost

Hieronder worden de grootste afwijkingen tussen de Begroting 2021 en rekening verklaard.

Coronakosten cultuur
Wegens corona zijn er extra subsidies binnen cultuur uitbetaald. In totaal gaat dit om een bedrag van € 1,8 miljoen in 2021. Hierin zijn ook de kosten meegenomen die op basis van speciale coronasubsidieregelingen zijn gemaakt. Deze kosten worden gedekt uit de middelen die als rijksbijdrage Coronasteun Cultuur zijn ontvangen en die deels vanuit 2020 zijn overgeheveld naar 2021.

Kosten PIM Stadstheater / Lauwersgrachtalliantie
Van de reeds gemaakte plankosten is een bedrag van € 417.418 afgeboekt op het jaarresultaat. Dit omdat met het recent aangenomen raadsvoorstel 'Vervolg Lauwersgrachtalliantie; zaaknummer 455870' deze plannen niet meer zullen worden uitgevoerd en ook niet bijdragen aan de realisatie van de vernieuwing van het Stadstheater.

Dekking toekomstige kapitaallasten Stadstheater
In de begroting is een jaarlijks gelijkblijvend bedrag van € 500.000 opgenomen ter dekking van de kapitaalslasten renovatie Stadstheater Arnhem. Deze kapitaalslasten zullen pas na voltooiing van de verbouwing gemaakt worden. Tot die tijd zullen deze jaarlijkse kapitaallasten toegevoegd worden aan de BR Cultureel Vastgoed zoals is besloten in het raadsvoorstel ‘Huisvesting Lauwersgrachtalliantie (zaaknummer 455870)’.

Vastgoed
Op de baten voor het beheer van de gemeentelijk panden die onder cultuur vallen is een voordeel behaald van € 408.000. Dit bestaat uit de volgende onderdelen:      
a. Niet begrote doorbelaste servicekosten, voordeel: € 171.000.
Bij de drie culturele instellingen Musis, Focus en Rozet worden servicekosten doorbelast. Deze zijn niet begroot waardoor het voordeel ontstaat. Hier staat ook nadeel op de lasten tegenover, maar dat is wel aanzienlijk lager.
b. Kwijtschelding huur 2021 in verband met corona, voordeel: € 133.000.
In 2021 is een bedrag geraamd voor de derving van de huur als gevolg van corona. Dit budget staat onder de baten. In de realisatie is echter een dotatie aan de      
voorziening dubieuze debiteuren geboekt, omdat de eventuele daadwerkelijke kwijtschelding pas in 2022 zal plaatsvinden. Dit staat als nadeel onder de lasten.       
Op de baten staat nu een voordeel van € 133.000 terwijl op de lasten een nadeel staat van € 160.000.
c. Kwijtschelding huur 2020 in verband met corona, voordeel: € 9.000
De afwikkeling van de kwijtschelding over 2020 geeft ten opzichte van de daarvoor opgenomen voorziening een voordeel van € 9.000.   
d. Indexatie huren 2021, voordeel: € 71.000
Gedurende het jaar zijn de huren geïndexeerd en is een nieuw contract afgesloten met een hogere huur. Dit geeft een voordeel van € 61.000.