De primaire doelstelling van de treasury is een goede financiering van de gemeentelijke organisatie tegen zo laag mogelijke kosten, waarbij rekening moet worden gehouden met wettelijke voorschriften en beperkingen. Tevens is het van belang rekening te houden met gevolgen in de toekomst van financieringsbeslissingen. Dit vereist alert reageren op ontwikkelingen in de financiële markten in het kader van een meerjarig financieringsbeleid.
Het resultaat 2021 op de financieringsfunctie is als volgt opgebouwd:
Programma | Financiering | Bedrag | V/N |
|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||
S00 | Vaste en vlottende financiering | 2.035 | V |
S00 | Financiering woningbouw en volkshuisvesting | 0 | |
S00 | Dividend BNG en verkoop aandelen Facility Point | 1.163 | V |
Totaal Resultaat | 3.198 | V |
Afgezet tegen het begrote resultaat in de MJPB voor 2021 van € 2,108 miljoen is sprake van een voordelig resultaat van € 1,091 miljoen. Dit resultaat wordt als volgt verklaard:
Programma | Financiering | Bedrag | V/N |
|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||
Resultaat ten opzichte van de MJPB | |||
S00 | Vaste en vlottende financiering | 1.091 | V |
S00 | Financiering woningbouw en volkshuisvesting | ||
S00 | Dividend BNG en verkoop aandelen Facility Point | 0 | V |
Totaal Resultaat | 1.091 | V |
Het resultaat op de financiering wordt voor € 498.000 verklaard door de vlottende financiering. Zoals hiervoor aangegeven heeft de gemeente Arnhem in 2021 geen gebruik gemaakt van vlottende financiering, waardoor de hiervoor begrote kosten niet gemaakt zijn.
In de vaste financiering is een voordeel gerealiseerd ten opzichte van de begroting van € 592.000 omdat geen nieuwe leningen zijn aangetrokken. Er zijn dus minder rentekosten gemaakt dan begroot.